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关于印发《上饶师范学院差旅费管理办法(修订)》的通知
文章来源: 发布时间:2016-01-11

饶师院发〔2014〕5号

 

关于印发《上饶师范学院差旅费
管理办法(修订)》的通知


各二级学院,各处(办、馆、中心):
现将《上饶师范学院差旅费管理办法(修订)》印发给你们,请遵照执行。
特此通知

附件1:财政部发布的各地差旅住宿费和伙食费补助标准。
附件2:上饶师范学院教职工出差申请单。


                               上饶师范学院
2014年12月10日

上饶师范学院差旅费管理办法(修订)

第一章   总   则

第一条  为加强和规范差旅费管理,推进厉行节约,反对铺张浪费,完善公务活动管理制度,根据《上饶市财政局关于印发〈上饶市市直机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》(饶财字〔2014〕23号)的有关规定,结合学校实际,制定本办法。
第二条  本办法适用于全校各处室(部、馆、办、中心)、各二级学院的在职教职员工。
第三条  差旅费是指工作人员临时到上饶市区以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第四条  城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干。
第五条  严格差旅预算管理制度和审批制度,严格控制出差人数和天数,减少不必要的差旅开支。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。严肃财经纪律,加强廉政建设,不得向下级部门或有业务往来的单位和个人转嫁差旅费。

第二章  城市间交通费

第六条  出差人员应不超过规定等级选择乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。超等级乘坐交通工具的,超支部分自理。
(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表:
 交通
工具

级别 火车(含高铁、动车、全列软席列车) 轮船
(不包括旅游船) 飞机 其他交通工具
(不包括出租小汽车)
学校副厅级以上人员、年满55周岁的三级以上正高人员 火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座 二等舱
二等舱
  经济舱 凭据报销
其余人员 火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座,全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销
(二)到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。出差人员乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经校长批准后方可乘坐。
(三)副厅级以上及相当职务的人员出差,因工作需要,随行一人可以乘坐火车软席或轮船二等舱、飞机经济舱。
第七条  乘坐火车(包括全列软席列车),从当日晚8时至次日晨7时乘车5小时以上的,或连续乘车超过7小时的,可购买和报销同席卧铺票;乘坐全列软席列车,可购买和报销软卧票。符合规定而未购买卧铺票的,按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助;乘坐全列软席列车,符合乘坐软卧铺规定而改乘软座的,按软座票价的40%给予补助。以上补助须由出差人员提出申请。可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助。
第八条  乘坐飞机的,民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
第九条  乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。
第十条  除学校车队因公派车外,教职员工因公出差原则上不自备车,如确实需要,仅限在江西省范围内。在确保安全的前提下,经学校领导批准同意自备车的,凭合法有效票据按往返地公里数以每车每100公里不超过80元的标准报销汽油费,过桥过路及停车费据实报销。

第三章  住 宿 费

第十一条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。
第十二条  副厅级以上人员和正高人员省内每人每天最高500元;其他人员省内每人每天最高300元据实报销。省外限额标准,执行财政部公布的标准,具体按出差人员级别及出差省、自治区、直辖市和计划单列市对应(详见附件1)。省外出差人员,实际发生住宿费开支低于限额标准的,按差额的50%予以补助。
第十三条  副厅级以上人员和正高人员省外出差住单间或标准间,省内出差可住普通套间;其他人员住标准间。
第十四条  出差人员应当在规定的住宿费标准限额内,选择财政部门通过政府采购确定的党政机关出差推荐饭店或其他安全经济便捷的宾馆住宿。出差人员应不超标准住宿,超支部分自理。
第十五条  无住宿费发票和车(船、机)票,一律不予报销住宿费和车(船、机)费。实际发生住宿而无住宿费发票的,不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。当天往返未住宿的出差人员,城市间交通费凭据报销,伙食补助费和市内交通费按规定给予补助。

第四章 伙食补助费

第十六条  伙食补助费是指对工作人员因公出差期间给予的伙食补助费用。
第十七条  伙食补助费标准按出差自然(日历)天数计算,按规定标准包干使用。补助标准分省内、省外制订。
省内伙食补助费标准。每人每天100元(其中:早餐20元,中餐40元,晚餐40元)。
省外伙食补助费标准。执行财政部公布的标准,具体按出差省、自治区、直辖市和计划单列市对应(详见附表)。
第十八条  出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,应向接待单位交纳伙食费。
第十九条  车队驾驶员统一按出车里程计算出车补助,补助标准为每公里0.06元,其出差期间伙食补助费按差旅费管理办法发放。    第二十条  为鼓励出差人员乘坐火车,少乘飞机,节约开支,对到省外出差人员,乘火车且乘车时间达到5小时(含5小时)的,可凭车票加发60元伙食补助费。该项补助须由出差人员提出申请。
第二十一条  出差到上饶县城区和信州区郊区,不发伙食补助费。
第五章 市内交通费

第二十二条  市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
第二十三条  市内交通费按出差自然(日历)天数计算。省内南昌市区出差,每人每天可按限额标准80元据实报销,但无市内交通费票据需领取补助的,仍执行省内出差每人每天40元标准(自带车按20元补助)。省内南昌市区以外地区出差,每人每天40元,省外出差每人每天80元,包干使用。出差人员由所在单位或其他单位免费提供交通工具的,应如实申报,市内交通费减半发放。
第二十四条  出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的,应向接待单位或其他单位交纳相关费用。
                 
第六章  参加会议等差旅费
   
第二十五条 教职员工外出参加会议、培训(报销时须附举办单位的书面会议、培训通知),举办单位统一安排食宿的,会议、培训期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支。在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费回学校按规定报销。小型调研会等不统一安排食宿的,会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费均回学校按规定报销。
第二十六条  教职员工参加单位指派统一安排食宿的学习和非学历培训,住宿费按限额回学校据实报销。伙食补助费按照以下标准给予补助:到市外培训基地参加学习和培训的,在途期间差旅费参照本办法执行,学习、培训期间每人每天补助伙食费30元;到市内培训基地参加学习和培训的,每人每天补助伙食费15元。实际学习、培训天数由派出部门“一支笔”审批领导核定。
第二十七条  到上级政府单位挂职锻炼(简称上挂人员)、到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作等人员,在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费开支规定执行;上挂和在基层单位工作期间,上挂人员每人每天补助伙食费30元,在基层单位的工作人员每人每天补助伙食费20元,不报销住宿费和市内交通费。

第七章 出差前审批管理

第二十八条  学校工作人员出差前,应当详细填写《上饶师范学院教职工出差申请单》(以下简称《出差申请单》,见附件2),并明确出差的内容、时间、人数、路线、经费来源等,按照审批权限办理出差审批手续。出差人员回校报销差旅费时,应当将《出差申请单》附在报销的单据中。
第二十九条  各部门正处级(含负责、主持工作的副处级)干部出差,先经分管或挂钩校领导批准后,再按党群、行政口分别报请校党、政一把手批准;副处级(含)以下工作人员出差,需报所在部门 “一支笔”领导批准。
第三十条  陪同校领导或校领导带队出差的,由公务活动牵头部门统一填写《出差申请单》,并按照出差审批权限办理出差审批手续。

第八章  报销管理

第三十一条  城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。
住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。
省外伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。
市内交通费按规定标准报销。
未按规定标准开支差旅费的,超支部分由个人自理。
第三十二条  教职员工出差结束后,应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、保险票据、住宿费发票等凭证。
超过十二个月的机票、车(船)票、住宿票发票不予报销。
第三十三条  学校计财处应严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

第九章 监督问责

第三十四条  学校加强对教职员工出差活动和经费报销的内控管理,相关领导、计财人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。
第三十五条  学校审计部门定期对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:
(一)单位差旅审批制度是否健全,出差活动是否按规定履行审批手续;
(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;
(三)差旅费报销是否符合规定;
(四)差旅费管理和使用的其他情况。
第三十六条  教职工出差期间,因游览或非工作需要的参观而发生的费用,均由个人自理。出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请,不得接受礼品、礼金和土特产品等。
第三十七条  违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任:
(一)单位无出差审批制度或出差审批控制不严的;
(二)虚报冒领差旅费的;
(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;
(四)不按规定报销差旅费的;
(五)虚开住宿费发票,领取补差奖励的;
(六)其他违反本办法行为的。
有前款所列行为之一的,由学校审计部门会同有关单位责令改正,违规资金应予以追回,并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人,学校按规定给予行政处分。涉嫌违法的,移交司法机关处理。

第十章  附   则

第三十八条  教职员工符合规定的探亲路费,按照第六条第一款“其余人员”的乘坐火车硬座或硬卧或轮船三等舱给予报销。
第三十九条  教职员工出差期间,事先经单位领导批准就近回家省亲办事的,其绕道交通费,扣除出差直线单程交通费,多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第四十条  带生实习、带生比赛差旅费参照本办法执行。
第四十一条  为进一步规范审批程序,使用课题经费出差的人员报销差旅费应当经所在部门主要负责人签字。
第四十二条  此办法执行后,已享受了市内交通、伙食补助的,外地市内交通费、非公务接待餐饮发票一律不准以任何形式报销。
第四十三条  本办法由学校计划财务处负责解释。
第四十四条  本办法自2015年1月1日起实行。学校此前出台的有关差旅费管理规定与本办法不相符的,以本办法为准。

 

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